一旦向北推进，吉林至少驻守6个旅，黑龙江10个旅，内蒙10个旅，也就是在国内就要增加26个旅，收复领土600万平方公里，怎么也得准备60个旅吧，这样算下来，至少还得扩军80个旅，加上现有的合成旅，至少手上得有80万人的部队，两年时间，不到两年，现在已经是1939年的11月底了，还有19个月的时间，要扩充50万人的部队，相当于每个月要扩军4-5个旅，不算不知道，一算，还真吓一跳，除了武器弹药要跟上，还有服装，粮食等都要跟上。如此算来，要养活自己的这80万军队，还得占领更多的地盘。
河南方面，就由李云龙负责，主要是黄河以北地区以及平汉线两边大约50个县为日战区，给李云龙加派了一个三十七旅，组成河南军事管制委员会，由李云龙负责军事，赵刚负责政治和经济建设；
给周卫国加派的第三十八旅和第三十九旅，组成苏皖军事委员会，负责收复安徽和江苏的日占地区，而对于小块的根据地则主要采取收编的方式进行兼并。
到1940年底，古宇已经在山东、河北，辽宁，河南，等地扩军达到了60万，具体数字从来没有对外公布，只是在5月12日，日军开始执行101号作战协定，轰炸重庆，重庆方面电告延安，要求山东空军予以支援，当晚，山东空军出动10架轰炸机，30架战斗机护航，飞抵汉口机场，将日军的飞机全部炸毁，包括燃料库，弹药库。
自此之后，日军空军消停了数月之久，再没有出现在重庆上空。
在世界舞台上的苏联：
2月：苏联进攻芬兰；
3月：苏芬签订和约，芬兰割让大片领土；
4月：发生了卡廷惨案，波兰军民2.6万人在苏联斯摩棱斯克以西的卡廷森林被集体杀害；
6月：进驻比萨拉比亚，将其大部分领土与德涅斯特河左岸的摩尔达维亚自治共和国合并，成立了摩尔达维亚苏维埃社会主义共和国；
6月：出兵爱沙尼亚，、拉脱维亚，建立拉脱维亚苏维埃政权；
7月：成立拉脱维亚苏维埃社会主义共和国；
8月：吞并波罗的海三国。
而德国已经横扫欧洲大陆，并在9月，接受日本加入轴心国，签署了德、意、日三国同盟条约。
国内方面，
10月19日，何应钦、白崇禧以国民党政府军事委员会正副参谋总长的名义，向八路军、新四军领导人发出代电，强令黄河以南的八路军、新四军于1个月内开赴黄河以北。
11月9日，我方两军的相关负责人回电，驳斥了国民党顽固派的荒谬命令和对我军的污蔑，同时为顾全大局，表示可以将皖南新四军移至长江以北。
12月30日，古宇通电国民党当局，不管以什么理由，如果国民党当局对中国自己的友军进行打击，则山东独立集团军将不再视国军为友军。
然而，1941年1月4日，新四军军部所属部队9000余人奉命北移，从云岭驻地出发绕道前进，1月6日行至皖南泾县茂林地区时，突然遭到国民党第三战区顾祝同、上官云相指挥的7个师8万多人的拦击，至1月8日，除大约2000人分散突围外，大部分壮烈牺牲，军长叶挺与顽军谈判时被扣押，政治部主任袁国平牺牲，副军长项英、副参谋长周子昆突围后不幸被叛徒杀害。